Rok k dnešnímu dni - zjistěte, jak vypočítat údaje od začátku roku a výnosy

Year to Date (YTD) označuje období od začátku aktuálního roku do určitého data před koncem roku. Jinými slovy, rok k dnešnímu dni je založen na počtu dní od začátku kalendářního roku (nebo fiskálního roku Fiskální rok (FY) Fiskální rok (FY) je období 12 měsíců nebo 52 týdnů používané vládami a podniky pro účetní účely za účelem sestavování ročních finančních zpráv. Fiskální rok (FY) nemusí nutně následovat po kalendářním roce. Může to být období od 1. října 2009 do 30. září 2010.) až do stanoveného data. To se běžně používá v účetnictví Účetnictví Účetnictví je termín, který popisuje proces konsolidace finančních informací tak, aby byly jasné a srozumitelné pro všechny a finance Finance Finance Finance's Finance Články jsou koncipovány jako samostudijní návody, které vám pomohou naučit se důležité finanční koncepty online vlastním tempem . Procházejte stovky článků! pro účely účetního výkaznictví.

Diagram rok od data (YTD)

Rok k datu: fiskální rok vs. kalendářní rok

YTD lze použít jako odkaz na kalendářní rok nebo fiskální rok Fiskální rok (FY) Fiskální rok (FY) je období 12 měsíců nebo 52 týdnů, které vlády a podniky používají pro účetní účely k sestavování ročních finančních zpráv. Fiskální rok (FY) nemusí nutně následovat po kalendářním roce. Může to být období jako 1. října 2009 - 30. září 2010.. To je důležité si uvědomit, protože ne všechny společnosti sledují fiskální rok začínající 1. ledna.

Pokud tedy někdo používá YTD s odkazem na kalendářní rok, jedná se o časové období mezi 1. lednem a uvedeným datem. Pokud někdo používá YTD ve vztahu k fiskálnímu roku, jedná se o časové období mezi začátkem fiskálního roku společnosti a stanoveným datem.

Například fiskální rok společnosti A začíná 31. ledna. Nyní je to 30. března. Od začátku roku s odkazem na kalendářní a fiskální rok do 30. března je následující:

  • Společnost A Calendar YTD: Období od 1. ledna do 30. března.
  • Společnost A fiskální YTD: Období od 31. ledna do 30. března.

Pokud se od začátku roku výslovně neodkazuje na kalendářní nebo fiskální rok, je bezpečné předpokládat, že se od začátku roku odkazuje na kalendářní rok.

Vzorec pro roční návratnost portfolia

Vzorec pro výpočet návratnosti od začátku roku do portfolia s odkazem na kalendářní rok je následující:

 Rok od data - vzorec

Poznámka: YTD vzorec lze použít na jakoukoli situaci, ve které jednotlivec chce měřit změnu hodnoty od začátku roku do určitého data. Například místo výpočtu YTD u portfolia lze vzorec použít k výpočtu YTD u údajů o tržbách Tržby z prodeje Tržby z prodeje jsou příjmy, které společnost přijala z prodeje zboží nebo poskytování služeb. V účetnictví mohou být výrazy „prodej“ a „výnos“ zaměňovány a často se používají zaměnitelně, což znamená totéž. Výnosy nemusí nutně znamenat přijatou hotovost. , náklady společnosti, zisk Nerozdělený zisk Vzorec nerozděleného zisku představuje veškerý kumulovaný čistý příjem očištěný o všechny dividendy vyplácené akcionářům. Nerozdělený zisk je součástí vlastního kapitálu v rozvaze a představuje část zisků podniku, které nejsou rozděleny jako dividendy akcionářům, ale jsou vyhrazeny pro reinvestice, výnosy akcií, výnosy dluhopisů atd.

Stáhněte si šablonu zdarma

Zadejte své jméno a e-mail do níže uvedeného formuláře a stáhněte si bezplatnou šablonu hned teď!

Příklad meziročních výnosů portfolia

1. ledna 2018 Colin investuje 50 000 USD do akcií a 200 000 USD do dluhopisů, aby vytvořil diverzifikované portfolio. Alokace portfolia je 20% (50 000 $ / 250 000 $) u akcií a 80% (200 000 $ / 250 000 $) u dluhopisů. Poté, co si portfolio ponechal několik měsíců, chtěl by Colin určit roční návratnost svého portfolia. Změna hodnoty akcií a dluhopisů v Colinově portfoliu je poskytována následovně:

Portfolio se vrací rok od data (YTD)

Pokud chce Colin vypočítat roční návratnost až do měsíce srpna, vypočítá se to takto:

Rok od data se vrací portfolio - příklad 1

Držením portfolia od 1. ledna do srpna tedy Colinova dosavadní návratnost jeho portfolia činí 8,117%.

Výpočet roku pro ostatní měsíce je podobný - změní se pouze čitatel. Například rok od data do března bude:

Rok od data se vrací portfolio - příklad 1a

Příklad YTD při vrácení zboží

Vezměme si akcii, jejíž cena akcie na začátku kalendářního roku činila 17,50 USD. Dne 9. února společnost vyplatila dividendy na akcii ve výši 0,50 USD. Aktuální datum je 15. března s cenou akcií 18,50 USD. Colin by rád vypočítal svůj dosavadní výnos z této akcie.

Rok od data (YTD) při vracení akcií

Akcie proto generovaly meziroční návratnost 8,571%. Všimněte si, že všechny zisky z držby akcií, včetně přijatých dividend, jsou zahrnuty do výpočtu návratnosti investice.

Další zdroje

Finance nabízí analytika pro finanční modelování a oceňování (FMVA) ™ Certifikace FMVA® Připojte se k více než 350 600 studentům, kteří pracují pro společnosti jako Amazon, JP Morgan a Ferrari, pro ty, kteří chtějí svou kariéru posunout na další úroveň kurzů a školení finančního modelování . Chcete-li se neustále vzdělávat a rozvíjet svou kariéru, budou vám užitečné následující zdroje financí zdarma:

  • Calendarization Calendarization Proces standardizace finančních výkazů se nazývá kalendářizace. Aby byly srovnatelné společnosti „rovnocenné“, musí být finanční údaje každé společnosti standardizovány, aby existoval spravedlivý základ pro srovnání. Pokud zkoumáte soubor společností s různými fiskálními roky
  • Analýza meziročně (YOY) YoY (Year over Year) YoY znamená Year over Year a je typem finanční analýzy používané pro srovnání dat časových řad. Užitečné pro měření růstu, detekci trendů
  • Promítání řádkových položek výkazu zisku a ztráty Promítání řádkových položek výkazu zisku a ztráty Diskutujeme o různých metodách promítání řádkových položek výkazu zisku a ztráty. Projektování řádkových položek výkazu zisku a ztráty začíná tržbami z prodeje a poté náklady
  • Analýza účetní závěrky Analýza účetní závěrky Jak provést analýzu účetní závěrky. Tato příručka vás naučí provádět analýzu finančního výkazu výkazu zisku a ztráty, rozvahy a výkazu peněžních toků včetně marží, poměrů, růstu, likvidity, pákového efektu, míry návratnosti a ziskovosti.

Poslední příspěvky