Hotovostní úvěr (CC) je krátkodobý zdroj financování společnosti. Jinými slovy, hotovostní úvěr je krátkodobá půjčka Překlenovací půjčka Překlenovací půjčka je krátkodobá forma financování, která se používá ke splnění současných závazků před zajištěním trvalého financování. Poskytuje okamžitý peněžní tok, když je potřeba financování, ale zatím není k dispozici. Překlenovací půjčka přichází s relativně vysokými úrokovými sazbami a musí být zajištěna nějakou formou zajištění poskytnutého společnosti bankou. Umožňuje společnosti vybírat peníze z bankovního účtu bez zachování zůstatku kreditu. Účet je omezen pouze na výpůjčky až do limitu výpůjčky. Zajímavý jednoduchý úrok Rovný úrokový vzorec, definice a příklad. Jednoduchý úrok je výpočet úroku, který nebere v úvahu účinek složení. V mnoha případech se úrok spojuje s každým určeným obdobím půjčky, ale v případě jednoduchého úroku tomu tak není. Výpočet jednoduchého úroku se rovná částce jistiny vynásobené úrokovou sazbou vynásobené počtem období. se účtuje z vypůjčené částky, nikoli z limitu výpůjčky. Chcete-li se dozvědět více, podívejte se na certifikační program Finance Credit Analyst Certifikace CBCA ™ Certifikace Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ je celosvětový standard pro úvěrové analytiky, který zahrnuje finance, účetnictví, kreditní analýzu, analýzu peněžních toků, modelování smluv, splácení půjček , a více. .
Důležité vlastnosti hotovostního kreditu
1. Výpůjční limit
Hotovostní úvěr přichází s výpůjčním limitem stanoveným podle bonity dlužníka. Společnost může vybrat prostředky až do svého stanoveného výpůjčního limitu.
2. Zájem o průběžnou rovnováhu
Na rozdíl od jiných tradičních metod dluhového financování, jako jsou půjčky, je účtovaný úrok pouze z průběžného zůstatku hotovostního úvěrového účtu, a nikoli z celkového limitu výpůjčky.
3. Minimální poplatek za závazek
Krátkodobá půjčka zahrnuje minimální poplatek za zřízení úvěrového účtu bez ohledu na to, zda dlužník využije dostupný úvěr. Například banky obvykle zahrnují klauzuli, která vyžaduje, aby dlužník zaplatil minimální částku úroku z předem stanovené částky nebo vybrané částky, podle toho, která částka je vyšší.
4. Zajištění zabezpečení
Úvěr je často zajištěn pomocí akcií. Co je to akcie? Jednotlivec, který vlastní akcie ve společnosti, se nazývá akcionář a má nárok na část zbytkového majetku a výnosů společnosti (pokud by byla společnost někdy zrušena). Pojmy „akcie“, „akcie“ a „vlastní kapitál“ jsou používány zaměnitelně. , stálá aktiva Hmotná aktiva Hmotná aktiva jsou aktiva ve fyzické podobě, která mají hodnotu. Mezi příklady patří pozemky, budovy a zařízení. Hmotný majetek je vidět a cítit a může být zničen požárem, přírodní katastrofou nebo nehodou. Na druhé straně nehmotná aktiva postrádají fyzickou podobu a skládají se z věcí, jako je duševní vlastnictví nebo majetek jako kolaterál.
5. Úvěrové období
Hotovostní kredit se obvykle poskytuje maximálně na dobu 12 měsíců, poté se přehodnocuje čerpací síla.
Příklad hotovostního kreditu
Společnost A je výrobcem telefonů a provozuje továrnu, kde společnost investuje peníze na nákup surovin, aby je přeměnila na hotové zboží. Inventář hotových výrobků však není okamžitě prodán. Kapitál společnosti uvízl ve formě zásob. Aby společnost A mohla uspokojit své výdaje při čekání, až se jejich zásoby hotových výrobků přemění na hotovost, vezme si společnost úvěr v hotovosti, aby bez problémů fungovala.
Výhody hotovostního kreditu
1. Zdroj financování provozního kapitálu
Hotovostní úvěr je důležitým zdrojem financování provozního kapitálu, protože společnost se nemusí obávat problémů s likviditou.
2. Snadné uspořádání
Může to být snadno uspořádáno bankou, za předpokladu, že je k dispozici zástavní záruka, kterou lze zastavit, a snadno se určí její realizovatelná hodnota.
3. Flexibilita
Výběry na hotovostním úvěrovém účtu lze provádět mnohokrát až do limitu výpůjčky a vklady přebytečné hotovosti na účet snižují zátěž úroků, kterým společnost čelí.
4. Odčitatelné z daní
Provedené platby úroků jsou daňově odečitatelné, a snižují tak celkové daňové zatížení společnosti.
5. Účtované úroky
Hotovostní úvěr snižuje finanční náklady dlužníka, protože účtovaný úrok je pouze z využité částky nebo minimálního poplatku za závazek.
Nevýhody
1. Vysoká úroková sazba
Úroková úroková sazba Úroková sazba se vztahuje k částce účtované věřitelem dlužníkovi za jakoukoli formu zadaného dluhu, obecně vyjádřenou jako procento jistiny. účtovaný úvěrem na hotovostní úvěr je ve srovnání s tradičními půjčkami velmi vysoký.
2. Minimální poplatky za závazky
Dlužníkovi je uložen minimální poplatek za závazek bez ohledu na to, zda společnost využívá hotovostní úvěr či nikoli.
3. Obtíž se zajištěním
Krátkodobá půjčka je poskytována dlužníkovi v závislosti na obratu dlužníka, zůstatku pohledávek, očekávaném výkonu a nabízeném zajištění. Proto může být pro nové společnosti obtížné získat.
4. Dočasný zdroj financování
Půjčka je krátkodobým zdrojem financování. Společnost se na to nemůže spoléhat delší dobu. Po vypršení platnosti půjčky je nutné ji obnovit podle nových podmínek.
Další zdroje
Děkujeme, že jste si přečetli finanční vysvětlení hotovostního kreditu. Finance nabízí Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ Certifikace CBCA ™ Certifikace Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ je celosvětovým standardem pro úvěrové analytiky, který zahrnuje finance, účetnictví, kreditní analýzu, analýzu peněžních toků, modelování smluv, půjčky splátky a další. program pro ty, kteří chtějí posunout svou kariéru na vyšší úroveň. Chcete-li se neustále učit a rozvíjet svou kariéru, budou užitečné následující finanční zdroje:
- Bullet Loan Bullet Loan Bullet Loan je typ úvěru, při kterém se jistina, která je vypůjčena, splácí na konci doby trvání půjčky. V některých případech je úrokový náklad
- Náklady na dluh Náklady na dluh Náklady na dluh jsou návratnost, kterou společnost poskytuje svým dlužníkům a věřitelům. Náklady na dluh se používají při výpočtech WACC pro analýzu ocenění.
- PIK Půjčka PIK Půjčka Věcná platba nebo PIK půjčka je půjčka, při níž je dlužníkovi umožněno splácet úroky v jiné formě než v hotovosti. Půjčka PIK umožňuje dlužníkovi
- Revolvingový dluh Revolvingový dluh Revolvingový dluh („revolver“, někdy také známý jako úvěrová linka nebo LOC) neobsahuje pevné měsíční platby. Liší se od fixní platby nebo termínované půjčky, která má zaručený zůstatek a platební strukturu. Místo toho jsou platby revolvingového dluhu založeny na zůstatku úvěru každý měsíc.
