Úvěrové riziko - Řízení rizik - Corporate Finance Institute

Úvěrové riziko je riziko ztráty, ke kterému může dojít v případě, že některá strana nedodrží podmínky jakékoli finanční smlouvy, zejména pokud nebudou provedeny požadované platby z půjček. první pohledávky z peněžních toků společnosti. Je bezpečnější než jakýkoli jiný dluh, například podřízený dluh vůči subjektu.

úvěrové riziko

Jako finanční zprostředkovatel je divize financování projektů banky vystavena rizikům, která jsou zejména pro její úvěrové a obchodní podniky a prostředí, ve kterém působí. Hlavní cíl projektového financování v řízení rizik Definice averze k riziku Někdo, kdo má averzi k riziku, má tu vlastnost nebo vlastnost, že dává přednost vyhýbání se ztrátám před ziskem. Tato vlastnost je obvykle spojena s investory nebo účastníky trhu, kteří upřednostňují investice s nižšími výnosy a relativně známými riziky před investicemi s potenciálně vyššími výnosy, ale také s vyšší nejistotou a vyšším rizikem. je zajistit, že rozumí, měří a sleduje různá rizika, která vznikají, a že organizace striktně dodržuje zásady a postupy stanovené k řešení těchto rizik. Firmy mají strukturovaný proces schvalování úvěrů, který zahrnuje zavedený postup komplexního hodnocení úvěrů.

Chcete-li se dozvědět více, podívejte se na certifikační program Finance Credit Analyst Certifikace CBCA ™ Certifikace Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ je celosvětový standard pro úvěrové analytiky, který zahrnuje finance, účetnictví, kreditní analýzu, analýzu peněžních toků, modelování smluv, splácení půjček , a více. .

Jaké faktory se používají k hodnocení úvěrového rizika?

Za účelem posouzení úvěrového rizika spojeného s jakýmkoli finančním návrhem divize financování projektu společnosti nejprve posoudí řadu rizik souvisejících s dlužníkem a příslušným průmyslovým odvětvím.

Úvěrové riziko dlužníka je hodnoceno na základě zvážení:

  • Rozvaha finanční pozice Rozvaha je jednou ze tří základních finančních výkazů. Tato prohlášení jsou klíčová jak pro finanční modelování, tak pro účetnictví. Rozvaha zobrazuje celková aktiva společnosti a způsob, jakým jsou tato aktiva financována prostřednictvím dluhu nebo vlastního kapitálu. Aktiva = Pasiva + Vlastní kapitál dlužníka analýzou kvality jeho účetní závěrky Tři finanční výkazy Tři finanční výkazy jsou výkaz zisku a ztráty, rozvaha a výkaz peněžních toků. Tyto tři základní výkazy jsou složitě, jejich minulá finanční výkonnost Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty je jednou ze základních finančních výkazů společnosti, která ukazuje jejich zisk a ztrátu za určité časové období. Zisk nebo ztráta se určuje odečtením všech výnosů a odečtením všech nákladů z provozních i neprovozních činností. Toto prohlášení je jedním ze tří výkazů používaných jak v podnikových financích (včetně finančního modelování), tak v účetnictví. , jeho finanční flexibilita, pokud jde o schopnost získávat kapitál, a jeho kapitálová přiměřenost
  • Relativní pozice dlužníka na trhu a provozní efektivita
  • Kvalita řízení analýzou výsledků, plateb a finanční konzervatismu

Kreditní riziko specifické pro dané odvětví se hodnotí zvážením:

  • Určité charakteristiky odvětví, jako je význam tohoto odvětví pro hospodářský růst ekonomiky a vládní politiky týkající se tohoto odvětví
  • Konkurenceschopnost průmyslu
  • Určité finanční odvětví, včetně návratnosti použitého kapitálu, provozní marže, provozní marže Provozní marže se rovná provozním výnosům děleným výnosem. Jedná se o poměr ziskovosti, který měří výnosy po pokrytí provozních a neprovozních nákladů podniku. Také se označuje jako návratnost tržeb a stabilita výnosů

Jak se používají kreditní hodnocení?

Po provedení analýzy rizika konkrétního dlužníka přidělí skupina pro řízení úvěrového rizika dlužníkovi rating. Firmy obecně přijímají škálu ratingů od AAA po BB (liší se od firmy k firmě) a další výchozí rating D. Ratingové hodnocení S&P - Standard and Poor's Standard a Poor's (S&P) je lídrem na trhu v poskytování finančních analýza trhu, zejména při poskytování srovnávacích a investovatelných, je kritickým vstupem pro proces schvalování úvěrů, protože pomáhají firmě určit požadované úvěrové riziko rozložené na náklady fondů s ohledem na úvěrový rating dlužníka a výchozí model odpovídající ratingu.

Každý návrh facility je před odesláním ke schválení příslušnému schvalovacímu orgánu zkontrolován příslušnými odborníky ve skupině pro řízení úvěrového rizika. Obecně je schvalovací proces pro nefinanční zařízení podobný procesu u fondových zařízení.

Jak často jsou hodnoceny úvěrové hodnocení?

Úvěrový rating každého dlužníka se kontroluje alespoň jednou ročně a obvykle se kontroluje častěji kvůli vysokým úvěrovým rizikům a velkým angažovanostem. Obecně platí, že hodnocení všech dlužníků v konkrétním odvětví se také kontroluje podle výskytu jakékoli významné události ovlivňující toto odvětví.

Čistý pracovní kapitál Čistý pracovní kapitál (NWC) je rozdíl mezi běžnými aktivy společnosti (bez peněžních prostředků) a krátkodobými závazky (bez dluhů) v její rozvaze. Jde o měřítko likvidity společnosti a její schopnosti plnit krátkodobé závazky i finanční operace podniku. Ideální pozice je, že půjčky jsou obecně schváleny na dobu 12 měsíců. Na konci 12měsíčního období platnosti se ujednání o půjčce a úvěrový rating dlužníka přezkoumají a společnost rozhodne o pokračování ujednání a případných změnách úvěrových smluv.

Zjistit více

Finance je oficiálním poskytovatelem globálního Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ Certifikace CBCA ™ Certifikace Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ je celosvětovým standardem pro úvěrové analytiky, který zahrnuje finance, účetnictví, kreditní analýzu, analýzu peněžních toků , modelování smluv, splácení půjček atd. certifikační program, jehož cílem je pomoci komukoli stát se finančním analytikem světové úrovně. K dalšímu rozvoji vaší kariéry budou užitečné další finanční zdroje uvedené níže:

  • Harmonogram dluhu Harmonogram dluhu Harmonogram dluhu stanoví veškerý dluh, který má podnik v harmonogramu, na základě jeho splatnosti a úrokové sazby. Ve finančním modelování toky úrokových nákladů
  • Dluh z revolveru Dluh z revolveru Dluh z revolveru je forma úvěru, která se liší od splátek úvěrů. V případě dluhů revolverů má dlužník nepřetržitý úvěrový přístup až na maximum
  • Finanční výkazy bank Finanční výkazy pro banky Finanční výkazy pro banky se liší od účtů nebankovních bank v tom, že banky využívají mnohem větší páky než jiné podniky a dosahují rozpětí (úroku) mezi úvěry a vklady. Tato příručka pojednává o řádkových položkách rozvahy a výkazu zisku a ztráty, které má většina bank, a o příkladech jejich fungování
  • Skóre FICO Skóre FICO Skóre FICO, více obyčejně známé jako kreditní skóre, je třímístné číslo, které se používá k posouzení pravděpodobnosti, že osoba splácí úvěr, pokud je dané osobě poskytnuta kreditní karta nebo pokud mu půjčí půjčovatel. peníze. Skóre FICO se také používá k určení úrokové sazby u každého poskytnutého úvěru

Poslední příspěvky